Целевая группа
Курс предназначен для специалистов и менеджеров, влияющих на прибыльность компании, и связанных напрямую с принятием финансовых решений.
Курс также будет полезен специалистам, ведущим переговоры с клиентами компании, использующими финансовую терминологию.
Длительность программы
2 дня.
Цели курса
- Дать понимание и взаимозависимость основных финансовых документов между собой
- Показать связи между принимаемыми управленческими решениями и их финансовыми последствиями.
- Сформировать навык самостоятельного анализа информации из финансовой и управленческой отчетности
Методика
Интерактивный аналитический тренинг, с большим количеством разбираемых кейсов и анализируемой информации.
В процессе курса участникам будет предложено отработать основные упражнения на заранее подготовленном финансовом симуляторе с использованием материалов участников тренинга.
Для участия в тренинги необходим компьютер и флеш карта. В процессе тренинга будут моделироваться практические задачи и бизнес-кейсы участников.
Содержание
- Основные финансовые документы
Ознакомление с основными финансовыми документами. Анализ содержащейся в документах информации и связь документов. Способы использования информации.
— Баланс — суть документа, что описывает и как используется при оценке устойчивости компании
— Отчет о прибылях и убытках – как составляется, какова структура документа
— Отчет о движении денежных средств – что показывает, как используется в работе менеджеров по продажам и финансовых менеджеров
— Связь документов между собой – как различные показатели «мигрируют» между документами
— Как изменения в одном документа влияет на другие ключевые финансовые показатели
- Источники финансирования
— Источники долгосрочного финансирования компании, инвестирования и кредитования.
— Источники краткосрочного финансирования деятельности компании
— Внешние источники, плюсы, минусы, особенности
— Внутренние источники, плюсы, минусы, особенности
— Структура капитала и ее влияние на бизнес компании
— Выбор и формирование оптимальной структуры капитала.
Упражнение
Ознакомление с симулятором – основные зависимости и правила расчетов финансовых показателей
«Симулятор», это финансовая модель, выполненная в формате P&L (отчета о прибылях и убытках компании), в которой участники тренинга смогут рассчитать последствия принятия различных управленческих решений. Смотрите примеры в конце программы
- Стоимость денежных средств
— При внешнем заимствовании
— При внутреннем заимствовании
— Какой из видов заимствования лучше
— Что такое учетная ставка и стоимость заимствования
— Зависимость рентабельности предприятия от стоимости заимствования и доступа к заемным средствам
Упражнение
Моделирование на симуляторе финансовых результатов при различной стоимости денежных средств.
- Структура затрат компании
В данном разделе участники получат знания по классификации затрат.
— Постоянные затраты, что к ним относится
— Переменные затраты и
— Операционные расходы
— Расходы, связанные с продажами
— Финансовые затраты – проценты по кредитам и выплаты акционерам
— Налоговые затраты и их связь с тратами компании. Понятие налогооблагаемой базы
— Логистические расходы
А также ознакомятся с принципами разнесения затрат
— По видам деятельности
— По подразделениям
— Функциональным подразделениям.
Базовые принципы бюджетирования и финансового планирования.
Упражнение
Структура затрат компании и методика размышления менеджеров при оценке уровня затрат.
Различия разнесения затрат компании при ключевой и вспомогательной роли ассортимента поставщика
- Баланс компании
— Понятие баланса, структуры и основных терминов
— Влияние управленческих решений на баланс компании
— Размер рабочего капитала и его влияние на деятельность компании
— Инвестиции в основные средства vs. операционные затраты
— Связь баланса с отчетом о прибылях и убытках
— Влияние управленческих решений на баланс компании
- Бизнес модель компании
— Бизнес модель компании, определение
— Источники конкурентоспособности компании и инвестиции в них
— Системный взгляд на компанию как на единое предприятие
— Оценка эффективности собственных финансовых решений исходя из приоритетов всего предприятия
— Более и менее эффективные затраты, оценка целесообразности затрат
— Понятие отдачи на инвестиции/затраты
— Оценка эффективности на различных временных отрезках.
- Моделирование финансовых результатов деятельности на симуляторе
Практические упражнения на финансовую оценку решений по управлению доходностью.
Упражнение
Отработка различных сценариев.
Подготовка к переговорам в различных ситуациях – вы, основной поставщик компании, вы дополнительный поставщик, вы не обязательный поставщик – разовые, нерегулярные закупки
Дополнительные разделы
- Налогообложение
— Суть и смысл налогов
— Налог на добавленную стоимость, правило расчета и оплаты
— Налог на прибыль
— Налоги на заработную плату сотрудников – правило начисления и оплаты
— Налогообложение не принятых в штат работников
- Окупаемость инвестиционных проектов
— Правила расчета окупаемости
— Три подхода к расчету окупаемости
— Учет дополнительных расходов при покупке оборудования
— Потоки наличности возникающие в случае покупки оборудования
— Правила начисления амортизации
— Дисконтируемые потоки наличности (опционально)
РЕЗУЛЬТАТ:
- Структурированное понимание принципов и механизмов финансового учета
- Знания и навыки использования подходов и инструментов финансового анализа для оценки ситуации клиента
- Повышение качества принимаемых бизнес решений
- Развитые навыки ведение переговоров с клиентами использованием финансовых показателей
Примеры рабочих полей симулятора
Поля для сравнительного расчета прибыльности предложения клиента и конкурента
Необходим для определения финансовых аргументов для ведения переговоров с клиентом
Поля для расчета рентабельности наших операций с клиентом
Необходим для оценки нашей рентабельности работы в клиентом
Расчет необходимого рабочего капитала клиента для работы с нашим контрактом и конкурентом
Необходим для оценки потребности в рабочем капитале клиента и расчете отдачи на него для клиента
Ввод данных о продуктовом миксе, поставляемом клиенту
Необходим для расчета влияния изменения ассортимента поставки на финансовый результат
